תכנון מסודר של העברת הנכסים, החסכונות והעסק המשפחתי לדור הבא – ברגישות, בהסכמה ובראייה כוללת.
לא רק מסמך – תהליך
לאורך השנים צברתם נכסים, חסכונות ולעיתים גם עסק משפחתי. העברה בין-דורית היא התהליך שבו מחליטים – כל עוד אתם בשליטה מלאה – איך, מתי ולמי יעבור מה שבניתם, כך שישרת את בני המשפחה כפי שהייתם רוצים וישמור על הקשרים ביניהם.
התהליך נוגע בכמה תחומים בבת אחת: פנסיה וחסכונות, מיסוי, היבטים משפטיים ודינמיקה משפחתית. דווקא משום כך נכון לנהל אותו בראייה אחת כוללת – ולא כאוסף של החלטות נפרדות שמתקבלות בזמנים שונים.
בפרישה פרימיום אנו משלבים את ההעברה הבין-דורית בתכנון הפרישה: מסדרים את התמונה הכלכלית המלאה, מגדירים יחד אתכם את מטרות המשפחה, ומתאמים בין אנשי המקצוע הנדרשים לאורך הדרך.
תחומי הליווי
כל משפחה והנכסים שלה. אלה התחומים המרכזיים שבהם אנו מלווים – לפי מה שרלוונטי עבורכם.
עסק שנבנה לאורך שנים הוא לרוב גם מקור פרנסה וגם חלק מהזהות המשפחתית. תכנון מוקדם מאפשר להחליט מתי ואיך מעבירים את הבעלות ואת סמכויות הניהול, כיצד משלבים ילדים שעובדים בעסק לצד ילדים שאינם מעורבים בו, ומה עושים כשאין דור המשך – במקום מעבר פתאומי שנכפה על המשפחה.
דירה, חשבון בנק או תיק השקעות מחוץ לישראל עשויים להיות כפופים לכללי הירושה והמיסוי של מדינה אחרת, ובחלק מהמדינות קיים מס עיזבון או מס ירושה. לכן כדאי לבחון את הנכסים בחו״ל מראש – כבר בשלב התכנון ועריכת הצוואה – יחד עם מומחי מס ומשפט המכירים את הדין הרלוונטי.
דירות, נכסים מסחריים, קרקעות ומשקים חקלאיים הם לעיתים החלק הגדול ביותר בהון המשפחתי. חלוקה שנראית שוויונית על הנייר עשויה להתברר כלא שוויונית בפועל – בגלל היבטי מיסוי, מצב הרישום או עלויות המימוש. לכן בוחנים את החלופות ואת מצב כל נכס מבעוד מועד.
צוואה ברורה ומעודכנת מאפשרת לקבוע כיצד יחולק העיזבון ומצמצמת את הסיכוי למחלוקות; בהיעדרה חלים כללי הירושה שבחוק. אנו עוזרים לכם לחדד מה חשוב לכם, מרכזים את המידע על הנכסים והחסכונות ומכינים את התשתית – כך שתגיעו מוכנים לעורך הדין שיערוך את הצוואה.
ייפוי כוח מתמשך מאפשר לקבוע מראש מי ינהל את ענייניכם – הרכושיים, האישיים והרפואיים – אם בעתיד לא תוכלו לעשות זאת בעצמכם, ולתת לו הנחיות ברוח רצונכם. המסמך נחתם בפני עורך דין שהוסמך לכך, ויכול לחסוך מבני המשפחה הליך של מינוי אפוטרופוס בתקופה רגישה.
בהתאם לצורך, התכנון יכול לכלול מסמכים נוספים: הסכמי מתנה בין בני משפחה, הסכמי יורשים, הסכמי ממון, העברת מניות בחברות, נאמנויות ואמנה משפחתית לעסק המשפחתי. המסמכים נערכים על ידי עורכי דין, ואנו מוודאים שהם משתלבים בתוכנית הכוללת.
החיבור לתכנון הפרישה
אצל משפחות רבות, קרנות הפנסיה, קופות הגמל, ביטוחי המנהלים וקרנות ההשתלמות הם נתח משמעותי מהנכסים. כספים אלה מתנהלים לפי כללים משלהם – ולכן ההעברה הבין-דורית ותכנון הפרישה צריכים לדבר באותה שפה.
זו בדיוק נקודת החוזק שלנו: הידע בתוכניות הפנסיוניות, במסלולי הקצבה ובהיבטי המס מאפשר לחבר בין מה שנקבע בצוואה לבין מה שקורה בפועל בכל תוכנית.
לתכנון הפרישהכספי פנסיה, גמל וביטוח מועברים בדרך כלל למוטבים שנקבעו בכל תוכנית – ולא בהכרח לפי הצוואה. אנו בודקים שהמוטבים מעודכנים ותואמים את רצונכם ואת הצוואה.
מסלולי קצבה עם הבטחת תשלומים ופנסיית שארים לבן או לבת הזוג – החלטה שמשפיעה ישירות על מה שיעבור למשפחה, ונבחנת כחלק מהתכנון.
אילו כספים נדרשים לכם לפרישה בטוחה, ואילו ניתן לייעד כבר עכשיו לילדים ולנכדים – בלי לפגוע ברמת החיים שלכם בשנים הבאות.
תכנון העיתוי והאופן של העברת כספים ונכסים בהתחשב בהשלכות המס – בתיאום עם רואי חשבון ויועצי מס.
ליווי שיחה זוגית ומשפחתית מסודרת, כדי שההחלטות יהיו מובנות ומוסכמות ככל האפשר – ויחסכו אי-הבנות בעתיד.
חשוב לדעת
חלקים מהליווי מבוצעים על ידי עורכי דין ואנשי מקצוע חיצוניים. פרישה פרימיום מתאמת ומלווה את התהליך כולו – כך שכל החלקים מתחברים לתוכנית אחת, ואתם לא נדרשים לנהל לבד את הקשר מול כל גורם.
תהליך מובנה, בקצב שמתאים לכם ולמשפחה.
היכרות עם המשפחה, המטרות והחששות: מה חשוב לכם שיקרה, ולמי. כבר בשלב זה מזהים אילו תחומים רלוונטיים עבורכם.
ריכוז המידע על הפנסיה והחסכונות (בין היתר באמצעות המסלקה הפנסיונית והר הביטוח), הנדל״ן, העסקים והנכסים בחו״ל, כולל המוטבים הקיימים ומצב הרישום של הנכסים.
בחינת החלופות – העברה בחיים או בירושה, מסלולי קצבה ותזמון – והשלכותיהן הכלכליות והמיסויות, בתיאום עם אנשי המקצוע הרלוונטיים.
לפי רצונכם ובקצב שלכם – הצגת העקרונות לבני המשפחה באופן מסודר ורגיש, כדי לצמצם אי-הבנות ומחלוקות בהמשך.
עריכת הצוואה, ייפוי הכוח המתמשך וההסכמים על ידי עורכי הדין, ועדכון המוטבים והמסלולים מול הגופים הפנסיוניים והפיננסיים.
החיים משתנים. מומלץ לחזור לתוכנית בעקבות אירועים משמעותיים – נישואין, גירושין, הולדת נכדים, מכירת נכס או עסק – ולעדכן לפי הצורך.
ככל שמוקדם יותר – כל עוד אתם בריאים, צלולים ובשליטה מלאה על ההחלטות. תכנון מוקדם משאיר יותר חלופות, זמן להיערכות מס ומקום לשיחה משפחתית רגועה, במקום החלטות בלחץ.
צוואה היא מרכיב חשוב, אבל היא לא מכסה הכול: כספי פנסיה וביטוח מועברים בדרך כלל לפי הוראות המוטבים בכל תוכנית; ייפוי כוח מתמשך נוגע למצב שבו אתם בחיים אך אינכם יכולים לנהל את ענייניכם; ונכסים בחו״ל או עסק משפחתי עשויים לדרוש הסדרים נוספים. כדאי לוודא שכל החלקים מתואמים זה עם זה.
העברה בחיים – למשל מתנה לילדים – מאפשרת לראות את הדור הבא נהנה ולהשתתף בתהליך, אך יש לה השלכות כלכליות ומיסויות משלה, וחשוב לוודא שנשאר לכם די לפרישה. הורשה מתבצעת לאחר הפטירה, לפי הצוואה או לפי החוק. הבחירה תלויה בנכס ובמשפחה, ונעשית בליווי אנשי המקצוע.
לא. מסמכים משפטיים נערכים על ידי עורכי דין, וייפוי כוח מתמשך נחתם בפני עורך דין שהוסמך לכך. אנו מכינים את התשתית הכלכלית והפנסיונית, מתאמים מול עורך הדין ומוודאים שהמסמכים משתלבים בתוכנית הפרישה ובהוראות המוטבים.
לא. גם משפחה שעיקר נכסיה הם דירת מגורים וחסכונות פנסיוניים מרוויחה מסדר, מבהירות ומהסכמות מראש. היקף הליווי משתנה ממשפחה למשפחה ומותאם לצרכים שלה.
המידע בעמוד זה הוא כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ משפטי או ייעוץ מס. ההתאמה לכל משפחה נעשית בליווי אנשי המקצוע המתאימים.
נשמח להכיר, להקשיב ולבנות יחד תהליך שמתאים לכם ולמשפחה – בקצב ובאופן שנוחים לכם.
